Hashtag: #registroM200

Retenção na fonte: Procedimento para lançamento

Onde e como vão ser lançadas as retenções de PIS e Cofins na EFD-Contribuições? (...)

Pergunta postada em: 13/07/2025.

Área: Sped (EFD-Contribuições)

Retenção na fonte: O que informar no Registro F600

O que devo informar em F600, as retenções efetuadas pela PJ (quando da efetivação do pagamento) ou aquelas em que a PJ é beneficiária (retenções sofridas pela PJ)? (...)

Pergunta postada em: 13/07/2025.

Área: Sped (EFD-Contribuições)

Apuração das contribuições e créditos: Geração do Registro de apuração de crédito

O registro de apuração de crédito M100 e M105 e de contribuição M200 e M210 devem ser gerados obrigatoriamente pelos sistemas de TI ou podem ser gerados através do PGE com base nos documentos contidos nos blocos A, C, D e F? (...)

Pergunta postada em: 13/07/2025.

Área: Sped (EFD-Contribuições)

Segmento Farmacêutico: Lista Positiva - CST

Qual CST deve ser utilizado para a “Lista Positiva” (segmento de farmacêutica), que, devido às suas características, onde a mesma é tributada com alíquota diferenciada, porém do montante devido a título de contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins no período é deduzida parcela considerada como crédito presumido? (...)

Pergunta postada em: 13/07/2025.

Área: Sped (EFD-Contribuições)

Lucro Presumido: Alteração de Lucro Real para Presumido

Qual procedimento adotar quando a empresa apresenta a escrituração com base no lucro real nos dois primeiros meses do ano e opta, através do pagamento do IRPJ, pelo lucro presumido? (...)

Pergunta postada em: 13/07/2025.

Área: Sped (EFD-Contribuições)