Hashtag: #registro0000

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Entrada de Matéria-prima: Papel cartão recebido em m2 e estocado em kg

É comum as gráficas receberem papel cartão em m2 e estocarem em kg. Não há um fator de conversão da unidade de medida de m2 para kg, pois esta conversão se dá em razão da gramatura. No registro 0200 deve ser utilizado kg pois é a unidade de medida que o estoque é quantificado. Porém, se no registro C170 for informada a quantidade em m2, o cálculo: Estoque Final = Estoque Inicial + Entradas - Saídas não vai fechar. Uma alternativa seria informar no C17 (...)

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Área: Sped (EFD-ICMS/IPI - Sped-Fiscal)

Registro K280: Utilização para correção de estoque

O registro K280: posso utilizá-lo para ajustes de estoques? Em um processo produtivo utilizamos balanças para reportar quantidades consumidas e produzidas, porém sempre há diferenças apuradas no final do período, por meio de contagens do estoque. O registro K280 funciona como um registro k235/k255, k220 ou NFe (de movimentação válida para estoque), falando em estoque fiscal? Como uma movimentação interna de origem no estabelecimento? Ou ele simplesmente a (...)

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Área: Sped (EFD-ICMS/IPI - Sped-Fiscal)

Registro 0210: Alterações na lista técnica

Na indústria, no decorrer do mês podem ocorrer alterações na ficha técnica, em função de: ajustes feitos no processo produtivo; trocas de matérias-primas e correções em relação à ficha técnica incluída inicialmente. Ao mesmo tempo, também já ocorreram abastecimentos de materiais (futuros registros K235). Neste caso, deve ser informada a ficha técnica vigente no último dia do mês? (...)

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Área: Sped (EFD-ICMS/IPI - Sped-Fiscal)

Registro K200: Equiparação à industrial de parte do estoque

A empresa é equiparada à industrial, pois importa uma parte do estoque. Desta forma devemos informar o bloco K apenas com o estoque escriturado? O estoque a ser informado deve ser só do que foi importado, que caracterizou a empresa como indústria? (...)

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Área: Sped (EFD-ICMS/IPI - Sped-Fiscal)

Documento Extemporâneo: Operação de saída

Quando um documento fiscal de saída de mercadorias ou prestação de serviços é considerado como escriturado extemporaneamente? (...)

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Área: Sped (EFD-ICMS/IPI - Sped-Fiscal)

Importação de arquivo: Importação em Blocos

Para contribuintes com contabilidade terceirizada, o PVA aceita fazer a importação do movimento mensal do contribuinte, separadamente, em dois arquivos? (...)

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Área: Sped (EFD-ICMS/IPI - Sped-Fiscal)

Apuração das contribuições e créditos: Tabela 4.3.6

A tabela 4.3.6 – Tabela Código de Tipo de Crédito, a ser utilizada na codificação dos tipos de crédito apurado no período (Bloco M), ou de controle de créditos de períodos anteriores (Bloco 1) possui os códigos 199, 299 e 399, com a descrição “Outros”. Em quais situações práticas devem ser utilizados estes códigos? Eles podem ser utilizados para escrituração extemporânea de créditos ou para informação de saldos de créditos de períodos an (...)

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Área: Sped (EFD-Contribuições)